Документ представлен Базой знаний законодательства о налогах и сборах
На главную Вся нормативная база Подшивки документов Бухгалтерские услуги
PDF | email | Напечатать

Утверждены критерии выявления и определения признаков необычных сделок

Краткое содержание документа:

Росфинмониторинг утвердил критерии определения необычных сделок. Общий перечень состоит из следующих основных разделов:

  • Общие критерии необычных сделок
  • Признаки необычных сделок с использованием бюджетных средств
  • Признаки необычных сделок, основанные на стране регистрации, места жительства или места нахождения клиента, его контрагента, представителя клиента, выгодоприобретателя и (или) его учредителя
  • Признаки необычных сделок при проведении операций с денежными средствами или иным имуществом в наличной форме и переводов денежных средств
  • Признаки необычных сделок при проведении операций по договорам займа
  • Признаки необычных сделок при проведении международных расчетов
  • Признаки необычных сделок при проведении операций с ценными бумагами и производными финансовыми инструментами
  • Признаки необычных сделок, свидетельствующих о возможном финансировании терроризма
  • Признаки необычных сделок, выявляемые при осуществлении страховой деятельности
  • Признаки необычных сделок, выявляемые при осуществлении лизинговой деятельности
  • Признаки необычных сделок, выявляемые при осуществлении сделок с недвижимым имуществом
  • а также ряд разделов, содержащих признаки необычных сделок, выявляемые при осуществлении деятельности в других конкретных сферах.

Указанные рекомендации следует использовать при разработке и актуализации правил внутреннего контроля лицам, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

Ознакомиться с перечнем можно из официального Приказа Росфинмониторинга от 23.08.2013 N 231.


Последние обновления Базы знаний: